Оптимізація заробітку для пенсії: що можна виключити без втрати стажу
Невигідні місяці заробітку можуть зменшувати індивідуальний коефіцієнт. Закон дозволяє за визначених умов виключати частину таких місяців із зарплатного розрахунку. Це не тотожне виключенню роботи зі страхового стажу.
Загальне і додаткові виключення
Загальний ліміт — до 60 календарних місяців і не більше 10% стажу, врахованого в одинарному розмірі; допустимий склад виключень визначає стаття 40 Закону №1058-IV. Для частини визначених законом періодів допускаються виключення незалежно від перерв, а для іншого обраного періоду потрібна послідовність страхового стажу. Окремо названі спеціальні періоди, зокрема певні місяці служби, навчання, догляду, страхування під час карантину та воєнного стану. У кожної гілки є часові умови; не всі виключення поглинаються одним загальним лімітом.
Що залишається у стажі
Перевірка оптимізації стосується показника заробітку, а право на зарахування самого періоду визначається окремо. Не можна довільно видалити будь-які місяці або одночасно врахувати їх як вигідний заробіток і як виключені. Також перевіряємо вимогу щодо мінімальної тривалості періоду заробітку та спеціальні винятки з неї.
Помилка старого перерахунку не стає законною лише через давність
У справі №160/1052/19 від 29 червня 2022 року ВС залишив позитивні рішення без змін. Спір стосувався заробітку при перерахунку з 1 жовтня 2017 року: використання ПФУ коефіцієнта з попередньою помилкою не виправдовувало новий спірний розрахунок. Цей результат не дає права автоматично застосувати інший показник середньої зарплати при будь-якому перерахунку.
Два приклади, де заявникам відмовили
У №501/680/17 від 30 листопада 2020 року ВС залишив відмову апеляції без змін: особливе значення мало завершення трудової діяльності до 1 липня 2000 року. У №345/3150/16-а від 19 березня 2021 року відмова також залишилася чинною при вимозі повторної оптимізації у визначеному перерахунку. Тому первинне призначення, виправлення помилки та новий перерахунок потрібно розмежовувати.
Як отримати змістовну перевірку
Потрібні помісячні дані заробітку, а не лише поточний розмір пенсії. ЦПП порівнює дозволені варіанти, показує, які місяці ПФУ виключив і які залишив, та перевіряє вплив на суму. Окремо враховуємо періоди безробіття, служби й догляду за належним законом. Підсумком має бути обґрунтований розрахунок, а не порада виключити всі місяці з малою зарплатою.
Офіційні рішення та точні результати
- Справа №160/1052/19, 29.06.2022 — Касацію ПФУ відхилено; позитивні рішення про належний коефіцієнт при перерахунку з 01.10.2017 залишено без змін.
- Справа №501/680/17, 30.11.2020 — Касацію заявника відхилено; відмову апеляції залишено без змін.
- Справа №345/3150/16-а, 19.03.2021 — Касацію заявника відхилено; відмовні рішення нижчих інстанцій залишено без змін.
Це огляд відкритої судової практики. Наведені справи не подаються як справи клієнтів ЦПП. Подібні обставини не гарантують однакового результату.
Норми для перевірки: Закон №1058-IV.
Які документи підготувати
ОК-5, зарплатні звіти й протоколи ПФУ з переліком виключених місяців, довідки до липня 2000 року, документи про спеціальні періоди, рішення про призначення і перерахунки.
Для звернення до ЦПП повідомте, що саме не врахував або відмовився зробити орган, та надішліть наявні рішення й розрахунки. Визначимо потрібні документи та погодимо обсяг допомоги. Переглянути відповідну послугу ЦПП або написати у Telegram.